Имеют ли право пенсионеры на налоговый вычет

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...

Покупая квартиру или продавая автомобиль, россияне, включая тех, кто находится на заслуженном отдыхе, платят налог на доход с физлиц, но может ли пенсионер получить налоговый вычет? О том, что собой представляет эта преференция от государства, кто может претендовать на получение вычета, и как оформить возврат средств по закону, мы расскажем в этой статье. Советы дают профессиональные юристы, а это означает, что к ним стоит прислушаться.

О налоговом вычете в двух словах

Жизнь людей пенсионного возраста, даже если они имеют дополнительный заработок, сложно назвать «сладкой», так как многие из них вынуждены считать каждую копейку и выживать в буквальном смысле. Между тем они также делают покупки, улучшают жилищные условия, тратят деньги на медицинское обследование и лечение.
Пытаясь снизить налоговое бремя, государство предлагает налоговый вычет (н/в) при покупке квартиры в 2024 году, в других случаях, предусмотренных законом. Таким образом, н/в это возврат части средств, выплаченных в виде налога на доход физлиц.

В юридической практике чаще всего встречаются три вида вычетов:

1. Имущественный. Он вступает в действие при покупке и продаже объекта недвижимости.
2. Стандартный. Речь в данном случае в большей степени идет о социальных льготах и пособиях для определенной категории граждан.
3. Социальный. О нем чаще всего задумываются люди старшего поколения, так как речь идет, в том числе, о покупке медикаментов и прохождении курса лечения.

Получить н/в, согласно правилам, могут все россияне, делающие отчисления в бюджет в размере 13%, за исключением случаев продажи недвижимого имущества. Меньше всего приходится говорить о профессиональном вычете, на который могут претендовать исключительно предприниматели, а их, к слову, немало и среди пенсионеров. Остается открытым вопрос, имеют ли право пенсионеры на налоговый вычет, причем касается это тех, кто находится на заслуженном отдыхе, и тех, кто вынужден подрабатывать.

Положены ли вычеты пенсионерам

Исходя из вышесказанного, можно сделать неутешительный вывод – воспользоваться преференцией возврата части суммы неработающие россияне, и люди пенсионного возраста в том числе, не могут. Это касается средств, потраченных на медицинское обслуживание, включая покупку медикаментов, и на образовательные услуги. В то же самое время работающий пенсионер это может сделать без проблем, так как главным условием получения большей части н/в является уплата 13% НДФЛ (не больше, не меньше).
Говоря о сделках с недвижимостью, будь то покупка или продажа, можно с уверенностью сказать, что и неработающие пенсионеры могут претендовать на денежную компенсацию. Есть и исключения по другим типам налоговых вычетов.

После прохождения 36 месяцев со дня увольнения наступает срок давности, и получить компенсацию от государства уже точно не получится.

Какой размер компенсации предусмотрен по закону

Естественно, многих интересует вопрос, а так ли важно оформлять НВ, и о каких суммах, собственно, идет речь. Практика показывает, что в некоторых случаях говорить приходится о «весомых» суммах, поэтому не стоит оставлять без внимания такое выгодное предложение.

• в первую очередь каждый россиянин пенсионного возраста должен знать, что он не может получить компенсацию больше, чем сумма выплаченного налога;
• максимальная сумма н/в составляет 2 млн. руб., за исключением покупки жилья в ипотеку, когда речь идет уже о 3 миллионах;
• суммы компенсационных выплат не должны в сумме превышать 120 тыс. руб.;
• при обучении несовершеннолетнего ребенка (до 18 лет) не возвращают более 50 тыс. руб.;
• что касается дорогостоящего лечения, то каждый заявитель может получить все 13% от суммы расходов.

Обращаться с заявлением на получение вычета можно столько, сколько будет угодно, но получить компенсацию свыше указанных сумм не получится, однозначно. По достижении максимальной суммы, претендовать на компенсацию в той или иной категории, пенсионер уже не может.

Имущественный вычет неработающим пенсионерам: основные юридические нюансы

Каждый пенсионер вправе претендовать на улучшение жилищных условий, но даже при покупке недвижимости приходится платить 13-процентный налог. В рамках существующего законодательства, между тем, часть этой суммы можно со временем вернуть.

Для этого надо выполнить несколько несложных действий:

1. сдать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, которая и станет основным документом, на основе которого будет начислена определенная сумма компенсации;
   Помните! Подавать документы надо в следующем после покупки году, еще примерно 4 месяца придется подождать, пока налоговая служба перечислит деньги на лицевой счет.
2. представить специалистам ФНС документы, подтверждающие факт покупки, а также бумаги, способные доказать законность владения объектом;
3. передать налоговикам квитанции, чеки и выписки из банка, подтверждающие сумму расходов, понесенных на покупку, отделку и ремонт квартиры;
4. составить заявление по установленной форме.

Для решения вопроса с имущественным вычетом пенсионер должен предоставить в налоговую службу, помимо основного пакета документов, договор купли-продажи (ипотечный договор с графиком выплат), пенсионное удостоверение, удостоверение личности, свидетельство о браке (при наличии) и реквизиты банковского счета (обязательно).
После подачи документов в орган ФНС по месту проживания или регистрации придется подождать примерно три месяца – столько понадобится специалистам для обработки полученной информации и проведение проверки. Еще месяц уйдет у них на то, чтобы перевести средства на счет претендента. К сожалению, далеко не всегда люди получают одобрение, поэтому перед обращением в налоговую лучше получить консультацию профессионального юриста.

Пенсионеры, не согласные с решением налоговых чиновников могут рассчитывать на восстановление справедливости через суд.

Получить вычет при продаже квартиры тоже просто

В случае если объект недвижимости находится в собственности свыше установленного законом срока (3 года для объектов, купленных до 2016г., и 5 лет для всех остальных), его можно продать и получить компенсацию за уплаченный НДФЛ.

Для резидентов РФ, проживавших на территории страны более 183 дней, сумма взимаемого налога составляет 13%, для нерезидентов (тех, кто большую часть времени проживал вне России) эта сумма увеличивается до 30%, причем компенсации эти траты не подлежат. Это касается, в том числе, нерезидентов из числа пенсионеров.

Можно ли вернуть средства, потраченные на социальные нужды

Согласно действующим правилам, работающий пенсионер может претендовать на получение вычета, чего не скажешь о тех, кто не в состоянии уже работать. Затраты на приобретение медикаментов и лечение они могут возвестить только за период, когда ими выплачивался налог на доход с физлиц. Перенос остатка Налоговым кодексом не предусмотрен.

Что можно сказать о стандартных вычетах для пенсионеров

Как и в предыдущем случае, работающие пенсионеры могут рассчитывать на все виды стандартных н/в, которые они могут получить на общих основаниях. Для тех, кто не имеет дополнительного заработка, и не платят 13% НДФЛ, соответственно, льгота на возврат части налога не предусмотрена.

Прочтите также: Как пенсионеру заполнить декларацию 3-НДФЛ в 2018 году

© 2018 — 2024, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...