Как получить налоговый вычет при продаже квартиры 2025

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...

Любые доходы, которые получают граждане, облагаются налогами, но иногда действующее законодательство дает в некоторых случаях льготы для физических лиц, как в ситуации с налоговыми вычетами. Один из самых часто встречающихся вопросов, как получить налоговый вычет при продаже квартиры, кто может рассчитывать на такой «бонус» от государства? Предлагаем разобраться с ответом на него и с нововведениями 2025 года.

Имущественный вычет за продажу квартиры: кто может на него рассчитывать

Претендовать на применение такого вычета могут только те граждане РФ, которые каждый месяц платят в государственную казну налог на доход. Другими словами, каждый официально трудоустроенный гражданин (за него работодатель выплачивает 13% налога с зарплаты) имеет право на получение вычета при продаже недвижимого имущества.

Налоговый вычет при продаже квартиры применим исключительно для недвижимых объектов.

Вариантов может быть несколько:

1. Полное освобождение от налога.
2. Расчет налога с части дохода от сделки.
3. Налог с полной суммы выручки.

Размер налогового вычета отличается для разных объектов:

• 1 000 000 рублей для жилой недвижимости и земли.
• 250 000, когда речь идет о любом другом имуществе (нежилые объекты, авто и так далее).

Мы будем говорить о первом варианте.

Специфика получения налогового вычета с продажи

Тезисы таковы:

1. При продаже объектов недвижимости продавец получает за это прибыль.
2. Сумма прибыли облагается налогом.
3. Есть возможность его снижения, если во время подачи декларации применить подходящий вычет.

Вычет зависит от многих факторов. Во-первых, от того, сколько времени человек являлся владельцем объекта.

Срок владения менее 5 лет

Если срок не превышает 5 лет, то сумму можно уменьшить, максимум, на 1 000 000 рублей. С остатка будет нужно заплатить налог по всем правилам.

Срок обладания выше 5 лет

Если квартира была в собственности более долгий срок, то продавец вовсе освобождается от налога. Это значит, что сумму, что облагается налогом, можно уменьшить на сумму, полученную от продажи, и тогда выйдет 0!

Логично, что более выгодный вариант – продажа жилья по прошествии пятилетнего срока обладания. Если речь идет о реализации имущества, оформленного в долевую или совместную собственность, то сумма вычета распределяется между каждым владельцем объекта, отталкиваясь от долей или договоренностей.

Альтернативный вариант при малом сроке обладания

Если все-таки есть необходимость в продаже недвижимости, которая была в собственности менее 5 лет, то первый этап – аналитика, насколько целесообразно применять вычет. Нередко бывает так, что недвижимость реализуют с повышением цены, и тогда можно использовать свое право на снижение суммы прибыли на те затраты, что были сопряжены с приобретением.

Как исчисляется срок в 5 лет

Срок в 5 лет стоит отсчитывать с той даты, когда владелец получил на руки свидетельство о регистрации права. Это правило важно, но на практике можно встретить и другие варианты развития событий.

Изменение с 3 до 5 лет

Вплоть до 2016 года срок составлял не 5 лет, а 3 года, но после внесения правок в законодательные акты, срок был увеличен, но остались исключения.

Трехлетний срок сохраняется, если:

• Квартира, которую собственник хочет продать, была получена в дар от родственников, а также по договору пожизненной ренты или после приватизации.
• Покупка была совершена до 2016 года.

Количество допустимых применений при продаже

Налоговый вычет при продаже квартиры можно получать за все время своей жизни столько раз, сколько необходимо. Ограничений законодательство не предписывает. Это большой плюс, если сравнивать, например, с вычетом при покупке. Есть только одна временная рамка: воспользоваться такой возможностью можно только раз в год.

Оставшаяся прибыль облагается налогом по классической схеме.

Какие документы нужны для получения вычета

Если вы хотите получить налоговый вычет на продажу квартиры, следует подготовить пакет документов и предоставить налоговую декларацию в МИНФНС.

Документация следующая:

1. Договор купли-продажи
2. Документ, удостоверяющий личность
3. ИНН
4. Подтверждение получения денег с указанием назначения отправки платежа. Также это может быть расписка о получении финансов, если это был наличный расчет
   Если вычет заявляется по расходам, нужны бумаги, подтверждающие покупку недвижимости с ксерокопиями.
5. Справка с работы о зарплате и удержании НДФЛ.

Налоговый орган изучает предоставленную декларацию, после чего на счет налогоплательщика перечисляется налоговый вычет. На решение этой задачи отводится 90 дней. Помните, что представление заведомо ложной информации или уклонение предполагает ответственность (штраф или даже лишение свободы).

Особенности предоставления имущественного вычета пенсионерам

Как было сказано выше, на получение такого вычета могут рассчитывать исключительно те граждане, которые регулярно платят подоходный налог и официально трудоустроены.

Вплоть до 2012 года из этого списка были исключены:

• Пенсионеры
• Люди, живущие на социальные пособия

Однако в 2012 году был принят ФЗ№330, и сегодня пенсионеры получили законное право на применение налогового вычета на всю сумму прибыли при условии, что период владения объектом свыше 3 лет.

Если срок меньше, то лицо пенсионного возраста само решает, какой выбрать способ уплаты и получения вычета:

1. Полная сумма прибыли, если цена вопроса менее или равна 1 000 000 рублей.
2. Снижение налога на затраты при покупке объекта.

В 2025 году никаких новых моментов в процедуру получения налогового вычета на квартиру не было добавлено.

Можно ли не платить налог вовсе

Многие люди, желающие продать свою квартиру, спрашивают не только о том, как получить налоговый вычет, но также и о том, возможно ли вовсе освободиться от уплаты налогов. Да, можно в рамках правового поля снизить сумму дохода, которая облагается налогом, предоставив для этого документацию для подтверждения совершенных расходов на покупку. На практике даже сложности и материальное неустойчивое положение никоим образом не освобождает собственника от НДФЛ при продаже (хотя на практике такое возможно с учетом выбранной системы при всех имеющихся для этого условиях, но налог все равно платится, а затем получается вычет).

Подводя итоги о налоговом вычете при продаже квартиры

Таким образом, при продаже квартиры, если вы желаете получить вычет:

• Стоит изучить возможные варианты вычета с учетом срока обладания недвижимостью.
• Собрать пакет документов
• Обратиться в соответствующие инстанции
• Получить вычет на свой счет

Прочтите также: Налоговый вычет при покупке квартиры в рассрочку

© 2018 — 2025, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...